Restrukturierung - zurück auf die Erfolgsspur

Mithilfe unserer Kurzanalyse, dem sog. "Independent Business Review" (IBR), verschaffen wir uns einen Überblick über die Situation Ihres Unternehmens in strategischer, operativer und finanzieller Hinsicht. Kernbestandteil des IBR ist die Plausibilisierung der Unternehmenskennzahlen samt vorgelegter Planrechnung. Wir besitzen das notwendige Methoden- und Fachwissen, um kurzfristig und belastbar Transparenz für alle Beteiligten zu schaffen. Dazu

• verifizieren wir die vorgelegten Planungsdaten auf Konsistenz
• überprüfen wir die Planungsprämissen unter Heranziehung historischer Daten, Marktdaten, Benchmarks und avisierter Maßnahmen
• beurteilen wir die vorhandene Planungsmethodik und -tools

Mit unserem integrierten Planungssystem LucaNet sind wir in der Lage, effizient integrierte Planungsmodelle aufzubauen und verschiedene Szenarien abzubilden.

Die Bewertung des Leistungsportfolios, der Kernprozesse und der Kostenstrukturen im Rahmen eines IBR ergeben wertvolle Ansatzpunkte zur Ergebnis- und Liquiditätssicherung.

In angespannten Situationen kann es notwendig werden, Zahlungsfähigkeit und Überschuldungsstatus zu überprüfen, um so etwaige Antragspflichten auszuschließen. Vorrangiges Ziel ist es, Sie in Ihrer Organfunktion vor rechtlichen Haftungs- oder Anfechtungsrisiken zu schützen und den Stakeholdern einen robusten Rahmen für das weitere Handeln abzustecken.

Wir unterstützen Sie bei der Bewertung von Zahlungsfähigkeit und Überschuldung. In der Regel überprüfen wir die Liquiditätssituation zum Stichtag, in einer 3-Wochen- und 13-Wochenplanung. Falls notwendig, erweitern wir den Betrachtungszeitraum im Rahmen einer integrierten Unternehmensplanung auf bis zu 24 Monate und definieren gemeinsam Maßnahmen zur Schließung einer etwaigen Finanzierungslücke. Bei Bedarf begleiten wir Sie bei der Bewertung der formalen Rechte und Pflichten, auch unter Einbindung eines Rechtsanwaltes für Insolvenzrecht.

Wenn ein Unternehmen in wirtschaftliche Schieflage gerät und eine Restrukturierung erforderlich wird, bildet  die Fortbestehensprognose und das Sanierungskonzept in der Regel die Grundlage für Entscheidungen der Finanzierungspartner. Zudem dient es der Geschäftsführung, Aufsichtsräten, Lieferanten, Kreditversicherern und weiteren Stakeholdern als vertrauensbildende Maßnahme.

Um die Sanierungsfähigkeit eines Unternehmens beurteilen zu können, erstellen wir als unabhängige Unternehmensberatung Sanierungskonzepte und die Fortbestehensprognose als Basis, in der wir auch die Wettbewerbsfähigkeit unserer Kunden bewerten. Als Basis dienen die Plausibilisierung der Unternehmenskennzahlen, Interviews und Workshops mit dem Management sowie Marktanalysen und Benchmarks.

Wir erstellen eine integrierte Planrechnung inkl. Detailplanungen auf Monatsebene, pro Gesellschaft und konsolidiert für eine Unternehmensgruppe. Bestandteil ist ebenfalls ein ausführliches Maßnahmenprogramm als Grundlage für eine erfolgreiche Umsetzung. Unsere Sanierungskonzepte zeichnen sich durch einen überzeugenden, strategischen Ansatz, praxisorientiere Maßnahmenpakete und eine realistische integrierte Planrechnung aus.

Als operative Restrukturierungsspezialisten liegt unsere Präferenz stets auf Lösungen abseits eines gerichtlichen Verfahrens. Wenn allerdings eine Liquiditätskrise weit fortgeschritten ist oder rechtliche Restriktionen einer außergerichtlichen Lösung im Wege stehen, können wir Optionen im Rahmen eines gerichtlichen Verfahrens prüfen und die Sanierung operativ begleiten – auch unter Nutzung von Eigenverwaltungskonzepten.

Optionsanalysen
Wir beurteilen, ob ein insolvenznahes Verfahren für Ihr Unternehmen in Frage kommen oder vorteilhaft sein kann. Über einen sogenannten Insolvenz-Quick-Check simulieren wir einen möglichen Verfahrensausgang (inkl. Gläubigerquoten und Abschätzung eines Insolvenzplans) und stellen diesen der außergerichtlichen Sanierung gegenüber. Damit erhalten Sie als Geschäftsführer oder Gesellschafter alle entscheidungsrelevanten Informationen, auch hinsichtlich quantitativer Ergebnis-, Liquiditäts- und Eigenkapitalkennzahlen.

Kaufmännische Verfahrensbegleitung (Reporting, Liquiditätsplanung) 
bachert&partner begleitet die Eigenverwaltung in allen betriebswirtschaftlichen Fragestellungen, insbesondere im Rahmen von wochenbasierten Reportings und Liquiditätsplanungen unter Berücksichtigung der notwendigen Inhalte. Weitere Aktivitäten sind u. a. die regelmäßige Statusinformation von Banken, die Konzeptionierung und Einleitung der notwendigen operativen Sanierungsmaßnahmen oder die Verhandlungen mit Kunden, Lieferanten und Belegschaft.

Erstellung von Insolvenzplankonzepten 
Entgegen der übertragenen Sanierung im Rahmen eines Asset Deals hat der Insolvenzplan das Ziel, das Unternehmen in der bestehenden Konstellation zu erhalten. Hierzu muss nach Eröffnung des Verfahrens ein sogenannter Insolvenzplan bei Gericht eingereicht und zur Abstimmung in die Gläubigerversammlung gebracht werden. I.d.R. wird der rechtliche Teil des Insolvenzplans vom Handlungsbevollmächtigten erstellt. bachert&partner kann auf Basis seiner Restrukturierungs- und Planungsexpertise den dazu notwendigen betriebswirtschaftlichen Teil schnell und sicher konzipieren, u. a.:

• Fortbestehensprognosen
• Erstellung des Sanierungsansatzes (Leitbild, Maßnahmenprogramm)
• Integrierte Planung inkl. Maßnahmenprogramm und Effekten
• Fortbestehensprognose für das sanierte Unternehmen vor bzw. nach Insolvenzbeendigung

Bestell-/Liquiditätsmanagement
Ein zentrales Element jeden Insolvenzverfahrens ist ein mit allen Kontrollorganen abgestimmter Freigabeprozess für die Bestellungen und Zahlungen.  Hierbei unterstützen wir Sie mit einem revisionssicheren Prozess und eigens hierfür aufgebauten Datenbanktools. Die Bestellungen und Zahlungen werden operativ geprüft, mit Eigen- und Sachwaltung abgestimmt und über eine zentrale Datenbank mit Schnittstellenlösungen auch zur Liquiditätsplanung verwaltet.

Die operative Umsetzung der beschlossenen Maßnahmen müssen Sie nicht allein verantworten. Zur Sicherstellung des nachhaltigen Erfolgs übernehmen wir bei Bedarf das Project Management Office (PMO) mit klarer Meeting- und Berichtsstruktur. Dabei führen wir Messgrößen ein, die Ihnen helfen, den Nachweis Ihrer Umsetzungserfolge zuverlässig zu belegen und zu dokumentieren. In komplexen Restrukturierungen setzen wir bewährte Maßnahmenmanagement-Tools wie z. B. Falcon oder inAir ein.

Auf Wunsch vermitteln oder stellen wir Interims-Manager zur strategischen Neuausrichtung Ihres Unternehmens oder in der Leitung einzelner Fachbereiche. Unsere Experten verfügen über langjährige Industrieerfahrung - entsprechende Referenzen und umfangreiche Kompetenzen in der kaufmännischen Leitung, Einkauf, Logistik, Produktion und Service liegen vor.